 |
| Faaliyetlerimiz |
 |
Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Risk Yönetimi Finansal risklerin yönetimi Mali İşler Grup Başkanlığı’nın yetki ve sorumluluğunda, Mali İşler, Finansman, Bütçe ve Kurumsal Risk Müdürlüğü’nün gözetiminde takip edilmektedir. Ayrıca bağlı ortaklıklarımızın finansal riskleri ile birlikte operasyonel risklerinin tespiti ve raporlaması da yine Yürütme Komitesi Başkanı’nın yetki ve sorumluluğunda İç Denetim Müdürlüğü tarafından yerine getirilmektedir. Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komiteleri de yeri geldikçe risk yönetimi ve iç kontrol mekanizması ile ilgili sorunları ve çözüm önerilerini Yönetim Kurulu’na aktarmaktadırlar. Şirketin maruz kaldığı finansal riskler; Faiz haddi riski: Hürriyet ve bağlı ortaklıkları, faize duyarlı varlık ve borçları sebebiyle faiz oranı riskine açıktır. Bu riskler faiz oranına duyarlı varlık ve borçların birbirlerini dengelemesi yoluyla yönetilmektedir. Fonlama riski: Mevcut ve ileriye dönük borçlanma ihtiyaçları, fonlama kabiliyeti yüksek kaliteli borç veren kuruluşlardan yeterli fonlama taahhütlerinin sağlanması yoluyla yapılmaktadır. Kredi riski: Finansal aktiflerin mülkiyeti karşı tarafın sözleşme şartlarını yerine getirememe riskini beraberinde getirir. Bu riskler her bir borçlu için kredi miktarının sınırlandırılması ile kontrol edilir. Borçlu tarafların sayıca çok olması ve değişik iş alanlarında faaliyet göstermeleri dolayısıyla kredi riski büyük ölçüde dağıtılmaktadır. Kur riski: Hürriyet ve bağlı ortaklıkları, döviz cinsinden borçlarının Türk lirasına çevriminde kullanılan kur oranlarının değişimi nedeniyle, kur riskine maruzdur. Bu risk yabancı para pozisyonu analizi ile izlenmektedir (2007 Konsolide Mali Tablolara İlişkin Notlar, Not 29) Şirketimiz bünyesinde Kurumsal Risk Müdürlüğü oluşturulmuş olup, Kurumsal Risk Müdürlüğü’nün kritik riskleri tanımlayan, etkilerini hesaplayan kurumun stratejileri ve iş süreçleri arasında denge sağlayan ve çözüm üreten bir birim olması hedeflenmiştir. Kurumsal Risk Departmanı, her türlü olumsuz gelişmenin Hürriyet ve bağlı şirketleri üzerindeki etkilerini sınırlamaya ve artan belirsizlik (kur, kriz, durgunluk, suistimal vb.) ortamında grubumuzun geleceğini tehdit eden finansal, operasyonel ve stratejik riskleri, fayda ve avantaja dönüştürmeye çaba gösterecektir. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- İç Kontrol İç Denetim Müdürlüğü'nün başlıca görevleri operasyonların etkinliği ve verimliliği, muhasebe kayıtlarının ve raporlarının, finansal tabloların güvenilirliliği ve yönetim tarafından onaylanan yönetmelik ve talimatlara uyum konularında bağımsız rapor üretmek, mevcut dahili kontrol yapılarını gözden geçirmek, etkin bir iç kontrol yapısı oluşturmak ve yönetimi bilgilendirmektir. İç Denetime ilişkin olarak 2007 yılı içinde, Şirket'in yürürlükteki uygulamaları incelenerek, dahili kontrol noktalarını belirlemeye yönelik çalışmalar gerçekleştirilmiştir. Aylık muhasebe raporlarının ve finansal tabloların kontrolü ve güvenilirliği test edilmiştir. Dönem sonu sayımlarına iştirak edilip, fiziki gözlemleme yapılmış ve sayım sonuçları raporlanmıştır. Ayrıca, Doğan Yayın Holding İç Denetim Müdürlüğü tarafından, Şirketimizin tüm bölge temsilcilikleri ve baskı tesisilerini kapsamı altına alan denetim çalışması gerçekleştirilmiş olup, denetim raporuna istinaden aksiyon planı hazırlanmış ve söz konusu plana uygun aksiyonların gerçekleştirilmesi sağlanmıştır. Yeni çıkan mevzuat hükümleri takip edilerek, Şirket'i bağlayıcı sözleşmeler gözden geçirilmiş olup, risklerin azaltılması sağlanmıştır. İÇ KONTROL SİSTEMİNİN SAĞLIKLI OLARAK İŞLEYİP İŞLEMEDİĞİNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU BEYANI Yönetim Kurulunun 25.04.2008 tarih ve 2008/18 nolu kararı; 2007 yılı içerisinde, Kurumsal Yönetim İlke ve Standartları da göz önünde tutularak, iç kontrol sistemlerinin etkinliği ve verimliliğinin tespiti ve değerlendirilmesinin yapılması amacı ile kurulmuş olan “İç Denetim Birimi” tarafından yapılan çalışmalar ve hazırlanan raporlar neticesinde; organizasyonun amaçlarımız doğrultusunda yürütüldüğüne, düzenlenen mali tablolara ve ilgili kanun ve yasalara uygun hareket edildiğine dair güven ortamı oluşmuş olduğu görülerek ; 2007 yılı içerisinde Şirketimizin, belirlediğimiz amaçlar doğrultusunda, ana risklerinin belirlendiği, sürekli gözlemlendiği, en aza indirgendiği ve mevcut iç kontrollerin etkinliklerinin sık ve devamlı olarak değerlendirildiği göz önünde tutulduğunda, “etkin ve sağlıklı işleyen bir iç kontrol sistemi” bulunduğunun beyanına oybirliği ile karar vermiştir. İç Denetim Müdürlüğü |
